月次損益だけでは支払日が見えない
宿泊売上を計上した日と現金が入る日は、決済方法や販売経路で異なります。給与、家賃、仕入、税・社会保険、借入返済、工事代金は別々の日に支払期限が来ます。再生の初期は、各週の期首現金に入金を足し、出金を引いて期末現金を計算します。
13週は約3か月を見渡すための管理上の例であり、法定の期間ではありません。翌週には過ぎた1週を実績に置き換え、末尾に1週足します。口座間振替を外部支出と重ねて数えたり、未入金の売掛金を期首現金に含めたりしないようにします。
未確定の入金で不足を隠さない
OTAの入金明細、法人請求の支払条件、返金予定などから日付と金額を確認します。未承認の融資や補助金、確度の低い予約は確定入金と別欄にします。利用制限のある資金や返還義務のある前受金も、自由に使える現金と同じ前提にしないことが重要です。
編集部の見解として、通常案と入金遅延案を作り、資金不足が生じる週を共有する方法を提案します。支払条件変更、返済条件変更、新規調達を独断で決めるものではありません。金融機関、税理士、支援機関等へ相談するための根拠として、期限と不足額を整理します。
検討項目を同じ表にそろえる
| 区分 | 日付の根拠 | 管理の注意 |
|---|---|---|
| 営業入金 | 決済・OTA精算・請求条件 | 売上計上日とは分離 |
| 営業出金 | 給与・賃料・仕入の期限 | 未払と重複計上しない |
| 投資・返済 | 契約・返済予定表 | 利益に出ない支出も反映 |
| 未確定資金 | 調達等の進捗 | 確定入金から区別 |
仮定の数字で確認する
以下は考え方を示す仮定例であり、9STAYの運営実績や市場の標準値ではありません。
週初現金300万円、入金120万円、給与180万円、仕入70万円、返済40万円なら、週末は130万円です。翌週の入金が50万円、出金が220万円なら、残高はマイナス40万円となり、週次表の上ではその週までに資金対応が必要です。
翌月に黒字になる見通しでも、この不足は解消しません。追加融資が未承認なら確定欄へ入れず、対応が間に合わない場合も含め専門家等と検討します。
実務での進め方
- 現預金の実残高と支払予定の原本をそろえる。
- 週別に確定・見込みを分け、遅延案も作る。
- 不足時期と金額をもとに相談し、毎週実績へ更新する。
制作・確認: AIを用いて原稿を作成し、参考資料の公開情報と計算例を照合しました。出典確認日: 2026年10月28日。表・仮定例・実務手順は編集上の提案で、参考資料の転載や公的基準ではありません。特定の専門家による監修は受けていません。
個別案件の法令・契約・税務・投資判断は、資料の整理後に弁護士、建築士、税理士等の専門家への確認を推奨します。
よくある質問
黒字なら資金繰り表は不要ですか。
入金遅延、投資、借入返済で現金が不足する場合があるため、損益とは別に管理します。
融資予定を入れてよいですか。
未承認なら確定入金と分け、調達できない場合の残高も確認します。